Una buena metodología de riesgos combina contexto, apetito, probabilidad, impacto, controles existentes, riesgo residual y planes de tratamiento. El valor aparece cuando esa información permite priorizar recursos y anticipar eventos relevantes.
Lo que debe ver la alta dirección
- Riesgos críticos por proceso, línea de negocio, tercero, activo, proyecto o norma aplicable.
- KRIs que avisen antes del evento, no solamente indicadores posteriores al daño.
- Controles clave con evaluación de diseño, implementación y efectividad operativa.
- Planes de tratamiento con responsable, fecha, evidencia y criterio de cierre.
Una matriz de riesgos debe ser una herramienta de decisión, no un archivo que solo se actualiza para una auditoría.
Enfoque LCB
LCB estructura modelos de riesgo alineados con ISO 31000, ISO 31010, estándares AS/NZS, COSO ERM, NTC 5254 y necesidades reales del negocio: riesgos financieros, operativos, tecnológicos, legales, reputacionales, de fraude, cumplimiento y continuidad.